安慶市特殊教育學(xué)校物品采購制度

為進(jìn)一步規(guī)范物品采購行為，切實(shí)提高物品采購、結(jié)算、驗(yàn)收、報(bào)銷等環(huán)節(jié)內(nèi)部管理水平，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》和《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我校實(shí)際，制定本制度。

第一章  采購申報(bào)與審批

第一條 遵循政府集中采購制度。凡納入政府集中采購目錄以內(nèi)或者限額標(biāo)準(zhǔn)以上的采購項(xiàng)目，必須實(shí)行政府集中采購。采購政府集中采購目錄以外或限額標(biāo)準(zhǔn)以下的項(xiàng)目，按下列規(guī)定辦理。

第二條 采購申報(bào)環(huán)節(jié)。采購一般物品（指政府集中采購目錄以外或者限額標(biāo)準(zhǔn)以下的采購項(xiàng)目）時(shí)，由學(xué)校部門（處、室）負(fù)責(zé)人提出采購申請（填制《請購單》），并注明所購物品品名、數(shù)量、規(guī)格、用途及市場估價(jià)等相關(guān)信息。

第三條 采購審批環(huán)節(jié)。《請購單》市場估價(jià)在2000元以下的（含2000元）由分管校長審批；2000元以上的由分管校長審核后，報(bào)校長審批。

第四條 采購落實(shí)環(huán)節(jié)?！墩堎弳巍方?jīng)校長/副校長審批后，由總務(wù)處牽頭安排、落實(shí)采購。總務(wù)處視請購物品的類別、用途、市場估價(jià)等情況，組織協(xié)調(diào)、分配安排采購任務(wù)?！墩堎弳巍肥袌龉纼r(jià)在500元以下（含500元），組織安排一名采購小組成員落實(shí)采購；市場估價(jià)在500元以上的，組織安排兩名（或兩名以上）采購小組成員落實(shí)采購；大宗物品或特定用途的采購項(xiàng)目，除采購小組成員外，總務(wù)處可組織安排相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或?qū)Ｂ殟徫蝗藛T參與采購活動(dòng)。

第二章  采購落實(shí)與結(jié)算管理

第五條 落實(shí)采購的主要途徑及方式。采購一般物品時(shí)，采購經(jīng)辦人應(yīng)選擇本市范圍內(nèi)（校周邊）有經(jīng)營資質(zhì)的商店或商場（供應(yīng)商）進(jìn)行采購。對有特定用途的物品，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可通過網(wǎng)購形式進(jìn)行采購。落實(shí)采購的有效方式主要有市場詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)三種方式。

第六條 結(jié)算票據(jù)要求。采購一般物品時(shí)，采購經(jīng)辦人須向供應(yīng)商索要正規(guī)發(fā)票；金額較大、品名較多時(shí)，須要求供應(yīng)商簽訂供貨合同、開具銷售清單，并加蓋供應(yīng)商公章或財(cái)務(wù)章。

第七條 結(jié)算方式要求。采購經(jīng)辦人外出采購時(shí)，最便捷、有效的結(jié)算方式應(yīng)是使用公務(wù)卡結(jié)算；對于只能使用轉(zhuǎn)賬而不能刷卡的，可采用轉(zhuǎn)賬方式；對因特殊情形確實(shí)不能刷卡（或使用轉(zhuǎn)賬）結(jié)算的，采購經(jīng)辦人應(yīng)事前報(bào)請校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施采購，結(jié)算時(shí)采用網(wǎng)銀服務(wù)平臺向收款人（或采購經(jīng)辦人）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付結(jié)算，必要時(shí)報(bào)銷申請人應(yīng)提供不能使用公務(wù)卡（或轉(zhuǎn)賬）結(jié)算的證明材料。

第三章  采購驗(yàn)收管理

第八條 凡物品采購均需辦理驗(yàn)收手續(xù)。保管員負(fù)責(zé)采購驗(yàn)收工作。

第九條 驗(yàn)收時(shí)，采購經(jīng)辦人需向保管員提供《請購單》、采購發(fā)票及相關(guān)憑證（如供貨合同及清單等）。保管員依據(jù)《請購單》所示（申報(bào)與審批）內(nèi)容，對所購物品的品名、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格等信息逐一進(jìn)行核實(shí)、驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后在采購發(fā)票上簽署驗(yàn)收意見，并據(jù)此辦理物品登記、入庫手續(xù)。《請購單》由保管員統(tǒng)一收集備查。

第四章  采購報(bào)銷審批管理

第十條 申請報(bào)銷時(shí)，支付金額在500元以下（含500元），由采購經(jīng)辦人、驗(yàn)收人簽名后，報(bào)校長審批；支付金額在500元以上的，需由采購經(jīng)辦人、驗(yàn)收人簽名，分管校長或總務(wù)主任審核后，報(bào)校長審批。

第十一條 報(bào)銷憑證接收。出納負(fù)責(zé)接收報(bào)銷憑證，并對憑證的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核，對符合報(bào)銷要件要求的報(bào)銷憑證由出納移交至?xí)?jì)，由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)申請財(cái)政授權(quán)支付令。

第五章  監(jiān)督管理

第十二條 在物品采購各環(huán)節(jié)中（如物品請購與審批、任務(wù)分配與落實(shí)、采購驗(yàn)收與報(bào)銷結(jié)算等），要遵循并落實(shí)“不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督”的內(nèi)部控制規(guī)范要求?？倓?wù)處作為本校內(nèi)部控制牽頭部門，負(fù)責(zé)定期組織相關(guān)部門或人員開展物品采購專項(xiàng)監(jiān)督檢查，對違反本制度規(guī)定的，提出整改意見，并督促其落實(shí)整改。

第六章  附則

第十三條 本校教學(xué)辦公設(shè)備維修、后勤小型零星維修工程等支出項(xiàng)目辦理程序參照本制度執(zhí)行。

第十四條 本制度自公布之日起執(zhí)行（試行）。